令和2年度内部統制評価報告書の公表について

内部統制制度は、企業における内部統制の取組の進展などを受けて、「地方自治法等の一部を改正する法律（平成29年法律第54号）」により令和2年4月1日から新たに導入された制度で、県民に行政サービスを提供する事務を執行する際のリスク（適正な事務執行を阻害する要因）について、自らコントロールし、その取組を評価することで、適正な事務執行を確保するものです。

令和2年度の内部統制について、地方自治法第150条第4項の規定による評価を行い、同項に規定する報告書を次のとおり作成し、議会に提出しましたので、同条第8項に基づき公表します。

1報告書の概要

(1)内部統制評価結果

本県の内部統制はおおむね有効に運用されています。

ア内部統制体制の評価

全庁的な内部統制について、6項目（統制環境、リスクの評価と対応、統制活動、情報と伝達、モニタリング、ICTへの対応）を対象として評価を行い、それぞれ適切に整備（取組等）されているため、有効と判断しました。

イ業務レベルの内部統制の評価

多くの所属において、内部統制制度に基づく取組の中で、対応策が適切に実施されていることを確認した結果、内部統制はおおむね有効に運用されていると判断しました。
しかしながら、申請書の紛失や個人情報の漏えい（メールの誤送信、ホームページの誤掲載）、備品等の不適切な管理などの特に注意すべき不備が発生しました。既に各所属において再発防止策を講じていますが、引き続き、より一層の適切な事務執行が図られるよう取り組む必要があります。

(2)不備の是正に関する事項

申請書の紛失や個人情報の漏えい（メールの誤送信、ホームページの誤掲載）、備品等の不適切な管理など特に注意すべき不備については、各所属において速やかに原因の確認や再発防止策に取り組むとともに、対象部局や全庁的においても注意喚起を促す通知等が発出されるなど、関係各課において適切な対応が実施されていることを確認しました。
また、内部統制推進会議や幹事会を通じて、リスクの未然防止や再発防止を呼びかけ、各所属においては内部統制推進員が中心となり、内部統制が適切かつ効果的に機能するよう、制度の周知や推進に取り組んでいます。

2評価報告書

• 令和2年度内部統制評価報告書（PDF：93KB）

（参考）

令和2年度内部統制評価報告書審査意見書については、監査事務局のサイトをご覧ください。